Accro à la chaussure depuis sa plus tendre enfance, Célia a décidé de créer sa propre boutique multi-marque, « L’arbre à chaussures ». Elle doit définir son plan de financement initial au jour « zéro », c’est-à-dire avant le démarrage effectif de sa société (EURL).
Célia sait qu’il y aura forcément un décalage de trésorerie (argent disponible en caisse ou en banque) dans le temps, entre ses décaissements (ses charges, ses besoins d’investissement) et ses encaissements (ses ventes, ses fonds propres, ses fonds empruntés).
En effet, elle va devoir acheter son stock de chaussures, payer son premier loyer, ses primes d’assurance, etc. avant d’encaisser ses premières ventes en monnaie sonnante et trébuchante !
Si Célia ne veut pas être dans le rouge à la banque, il faut qu’elle soit prévoyante et évalue précisément ses besoins au démarrage de la société.
Ses besoins doivent être calculés avec la TVA qu’elle devra avancer.
Pour financer ses besoins, Célia va mobiliser des fonds propres, somme personnelle que la jeune entrepreneuse va investir dans l'entreprise, ainsi que des fonds qu’elle a emprunté à son entourage.
Célia n’a pas d’associés. Si c’était le cas, les sommes investies dans l’affaire viendraient s’ajouter ici, aux fonds propres.
